Áfa bevallás 7-es, 8-as lapjának automatikus kitöltése – Könyvelő program

A Kulcs-Könyvelés 2015. márciusi verziójától lehetőség van az Áfa tv. 6/A. és 6/B. számú mellékletében felsorolt, fordított adózású, mezőgazdasági, valamint a vas-, és acél termékek automatikus feladására a 65-ös bevallás 7-es és 8-as részletező lapjain.

A bevallás helyes kitöltéséhez szükséges, hogy hozzunk létre mind az értékesítésre, mind a beszerzésre külön áfa kulcsot, melyekre azon termékeket lehet rögzíteni, melyeket a 7-es és 8-as lapon szerepeltetni szükséges.

Értékesítéshez rögzített áfakulcs létrehozása:

Beszerzéshez rögzített áfakulcs létrehozása:

A mezőgazdasági, vas-, és acél valamint a gáz termékek esetén külön-külön áfa-kulcsot kell létrehozni.

Javasolt az áfa gyűjtők használata, hogy áfa bevallása hiánytalanul elkészüljön. Az előző pontban létrehozott áfa-kulcsokhoz hozzon létre áfa gyűjtőket is.

Az áfa-gyűjtők létrehozását követően rendeljük hozzá a felvitt áfa-kulcsokhoz.

A Beállítások/Alapbeállítások/65A bevallás 07/08 lapok menüpontban be kell kapcsolni a funkció használatát, majd ki kell választani azon áfa-kulcsokat, amelyikhez szeretnénk vtsz és súly adatokat rögzíteni. Itt van lehetőségünk azt is beállítani, hogy hibrid vetőmag jelölést szeretnénk-e alkalmazni.

Értékesítés:

Beszerzés:

Amennyiben rögzítéskor az előző pontban beállított áfa-kulcsot választjuk, akkor kötelező a vtsz és a súly adat kitöltése az áfa-kalkulátoron. Lehetőség van a mezőgazdasági VTSZ szám választása esetén hibrid vetőmagnak jelölni a kapcsolódó beszerzés / értékesítés tételeit, amennyiben a mezőgazdasági termék külön jogszabály szerint hibrid vetőmagnak minősül, és erről a tényről a terméket értékesítő / beszerző nyilatkozik. A jelölés alapértelmezetten nem kerül bepipálásra. Alkalmazása esetben a mennyiségről nem kell nyilatkozni, így a súly adat megadás inaktívvá válik és a súlyadat helyett egy "NY" betű töltődik a bevallás (e) oszlopba.

Vevő számla könyvelése esetén:

Hibrid vetőmag esetén kitöltődik a mennyiség helyére az "NY" érték.

Szállító számla könyvelése esetén:

EÁfa-val benyújtott 65-ös bevallásban a fordított adózású tételek esetén, amikor a 07/08-as lapok töltésére is szükség van, a VTSZ és súly adatok mellett már a mennyiségi egységet is küldeni szükséges a NAV felé. Ebből fakadóan az adatok megadási lehetősége kiegészült a mennyiségi egységgel. A program a mezőgazdasági valamint a vas és acél beszerzés illetve értékesítés esetén alapértelmezetten a kg mennyiségi egységet kínálja fel, míg gáz esetében a MwH kerül kiválasztásra, amit igény esetén m³-re lehetséges módosítani. A korábbi programverzióval rögzített számlák esetén, ahol nem került kiválasztásra a mennyiségi egység, ott a fent megjelölt alapértelmezett mennyiségi egységekkel tölti ki a program a bevallásban az adatokat. Ahol szükséges a számla módosításával átírhatják ezeket az értékeket. 

A rögzített vtsz. és súly/hibrid vetőmag adatok, amelyeket a 65-ös bevallásban szerepeltetni kell, automatikusan kitöltésre kerülnek a 65-ös bevallás elkészítésekor, valamint listázható az Áfa-listák/65A-07/08 egyeztető lista menüpontban.

Figyelmeztetés:

- Csak azon tételek jelennek meg a bevallásban és a listán, melyek  áfáját lezártuk.

- Amennyiben az ügyfélhez nincs adószám rögzítve, akkor a tételek nem jelennek meg a bevallásban és a listán.

- FAD beszerzés esetén a vevő és a szállítói oldal áfazárása is szükséges.